MayBeMayBe

MayBeMayBe

hanil cement…,,

leave a comment »

 

..

..

4Q 2015…,,

http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20160303000463

..

개별

2015 2015 2015 2014 2014 2014 2015 2014 2013
4Q 3Q 3Q accu 4Q 3Q 3Q accu all all all
매출 280,578 269,824 763,017 260,565 249,684 751,866 1,043,595 1,012,431 963,751
매출원가 233,118 201,460 582,212 199,773 193,005 571,971 815,330 771,744 727,112
매출총이익 47,460 68,365 180,805 60,791 56,679 179,896 228,265 240,687 236,640
판매비와관리비 36,275 30,072 85,292 32,029 28,967 86,781 121,566 118,810 107,169
 판매비 23,523 21,662 59,665 21,841 20,425 61,322 83,189 83,163 79,080
 관리비 12,751 8,410 25,626 10,187 8,542 25,459 38,377 35,646 28,089
영업이익(손실) 11,186 38,293 95,513 28,763 27,712 93,114 106,699 121,877 129,471
기타수익 2,918 1,810 32,003 7,658 2,181 6,351 34,921 14,010 17,826
기타비용 47,997 222 20,004 15,187 124 2,261 68,001 17,448 32,703
금융수익 1,949 1,705 3,766 1,204 993 3,484 5,715 4,687 5,988
금융비용 2,880 2,862 9,157 3,778 3,973 13,142 12,037 16,920 24,282
법인세차감전 -34,825 38,724 102,122 18,659 26,789 87,546 67,297 106,206 96,301
법인세비용 8,290 9,355 25,458 4,178 6,456 15,117 33,747 19,294 24,618
당기순이익(손실) -43,115 29,369 76,664 14,482 20,333 72,430 33,549 86,912 71,682
YoY 2015 2015 2015 2014 2014 2014 2015 2014 2013
4Q 3Q 3Q accu 4Q 3Q 3Q accu all all all
매출 7.7% 8.1% 1.5% 3.1% 5.1%
매출원가 16.7% 4.4% 1.8% 5.6% 6.1%
매출총이익 -21.9% 20.6% 0.5% -5.2% 1.7%
판매비와관리비 13.3% 3.8% -1.7% 2.3% 10.9%
 판매비 7.7% 6.1% -2.7% 0.0% 5.2%
 관리비 25.2% -1.5% 0.7% 7.7% 26.9%
영업이익(손실) -61.1% 38.2% 2.6% -12.5% -5.9%
기타수익 -61.9% -17.0% 403.9% 149.3% -21.4%
기타비용 216.0% 78.3% 784.9% 289.7% -46.6%
금융수익 61.9% 71.7% 8.1% 21.9% -21.7%
금융비용 -23.8% -27.9% -30.3% -28.9% -30.3%
법인세차감전 -286.6% 44.6% 16.6% -36.6% 10.3%
법인세비용 98.4% 44.9% 68.4% 74.9% -21.6%
당기순이익(손실) -397.7% 44.4% 5.8% -61.4% 21.2%
2015 2015 2015 2014 2014 2014 2015 2014 2013
4Q 3Q 3Q accu 4Q 3Q 3Q accu all all all
매출 100.0% 100.0% 100.0% 100.0% 100.0% 100.0% 100.0% 100.0% 100.0%
매출원가 83.1% 74.7% 76.3% 76.7% 77.3% 76.1% 78.1% 76.2% 75.4%
매출총이익 16.9% 25.3% 23.7% 23.3% 22.7% 23.9% 21.9% 23.8% 24.6%
판매비와관리비 12.9% 11.1% 11.2% 12.3% 11.6% 11.5% 11.6% 11.7% 11.1%
 판매비 8.4% 8.0% 7.8% 8.4% 8.2% 8.2% 8.0% 8.2% 8.2%
 관리비 4.5% 3.1% 3.4% 3.9% 3.4% 3.4% 3.7% 3.5% 2.9%
영업이익(손실) 4.0% 14.2% 12.5% 11.0% 11.1% 12.4% 10.2% 12.0% 13.4%
기타수익 1.0% 0.7% 4.2% 2.9% 0.9% 0.8% 3.3% 1.4% 1.8%
기타비용 17.1% 0.1% 2.6% 5.8% 0.0% 0.3% 6.5% 1.7% 3.4%
금융수익 0.7% 0.6% 0.5% 0.5% 0.4% 0.5% 0.5% 0.5% 0.6%
금융비용 1.0% 1.1% 1.2% 1.4% 1.6% 1.7% 1.2% 1.7% 2.5%
법인세차감전 -12.4% 14.4% 13.4% 7.2% 10.7% 11.6% 6.4% 10.5% 10.0%
법인세비용 3.0% 3.5% 3.3% 1.6% 2.6% 2.0% 3.2% 1.9% 2.6%
당기순이익(손실) -15.4% 10.9% 10.0% 5.6% 8.1% 9.6% 3.2% 8.6% 7.4%

..

숫자만 보고서는 매출원가율이 올라간 이유를 추측을 할 수가 없다.

환율, 유연탄, 전기요금, 성과급 지급, 운송비, 판가하락, 가동률하락, 일회성 원가 손실 발생, 재고손실 등등..

..

연결로 보면, 서울랜드 이익과 이익률이 상당히 좋아졌다. 2014년과 비교하면 그렇고 2013년에는…

..

2014년 4분기와 비교해서 매출원가율이 약 7%P 정도 증가.

 

..

..

..

2014년 사업보고서

http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20150331004109

..

2014년 연결

비용의 성격별 분류

구   분 당기 전기
제품, 반제품, 상품 및 재공품의 변동 (4,422,167) 4,329,223
원재료 및 소모품 사용 494,235,162 480,989,018
상품의 매입 57,228,607 62,361,285
운반비 161,480,764 154,625,866
도급비 138,959,940 108,554,813
종업원급여 119,984,229 96,088,177
전력비 및 수도광열비 68,871,025 58,310,503
감가상각비 46,369,246 44,700,378
무형자산상각비 1,656,930 1,178,389
사용료 및 세금과공과 24,040,306 19,826,187
수수료 33,887,075 19,570,256
대손상각비 1,332,246 2,172,823
기타비용 50,598,573 75,400,941
매출원가 및 판매비와관리비 합계 1,194,221,936 1,128,107,859

..

2014년 연결

판매관리비

구   분 당기 전기
운반비 78,836,834 74,637,348
판매수수료 1,070,723 5,687,857
광고선전비 1,124,250 1,005,234
수출부대비 201,803 135,092
대손상각비 1,332,246 2,172,823
판매잡비 3,572,209 1,774,574
보험료 457,213 131,927
인건비 32,803,338 24,616,945
복리후생비 3,460,805 3,242,913
여비교통비 1,579,828 846,849
세금과공과 1,901,988 1,756,594
감가상각비 1,951,681 1,240,941
무형자산상각비 641,863 172,628
차량비 852,930 806,372
교제비 2,103,698 1,524,675
기술개발비 5,117,500 7,624,416
도급비 362,333 22,183
지급수수료 6,591,069 7,435,165
기타 6,262,314 4,053,159
합계 150,224,625 138,887,695

..

..

2014년 개별

비용의 성격별 분류

구   분 당기 전기
제품, 반제품, 상품 및 재공품의 변동 (2,175,699) 5,586,971
원재료 및 소모품 사용 410,692,130 386,407,146
상품의 매입 19,118,059 17,317,839
운반비 160,584,697 153,044,299
도급비 87,141,147 78,129,504
종업원급여 65,340,668 58,334,935
전력비 및 수도광열비 64,967,905 55,204,562
감가상각비 35,774,503 34,059,344
무형자산상각비 736,188 731,493
사용료 및 세금과공과 8,255,025 7,468,768
수수료 7,330,316 3,788,868
대손상각비 (1,403,068) 2,147,389
기타비용 34,191,529 32,059,635
매출원가 및 판매비와관리비 합계 890,553,400 834,280,753

..

2014년 개별

판매관리비

구   분 당기 전기
운반비 80,915,807 74,107,260
판매수수료 341,901 360,238
광고선전비 618,220 539,426
수출부대비 154,891 135,092
대손상각비 (1,403,068) 2,147,389
판매잡비 2,523,988 1,774,574
보험료 11,588 16,444
인건비 15,317,503 13,122,583
복리후생비 1,687,032 1,953,833
여비교통비 541,979 561,171
세금과공과 1,527,730 1,381,541
감가상각비 1,147,125 813,657
무형자산상각비 12,871 11,811
차량비 419,380 472,365
교제비 1,057,882 1,023,845
기술개발비 4,282,126 2,823,734
도급비 3,896,242 3,073,628
지급수수료 4,772,619 1,426,808
기타 983,897 1,423,764
합계 118,809,713 107,169,163

..

..
개별…

 개별 2015 2014 2013 2012 2011 2015 2014 2013 2012 2011
운반비 80,916 74,107 62,674 61,155 8.0% 7.7% 7.5% 8.7%
판매수수료 342 360 406 268 0.0% 0.0% 0.0% 0.0%
광고선전비 618 539 430 518 0.1% 0.1% 0.1% 0.1%
수출부대비 155 135 155 219 0.0% 0.0% 0.0% 0.0%
대손상각비 -1,403 2,147 1,506 2,971 -0.1% 0.2% 0.2% 0.4%
판매잡비 2,524 1,775 1,538 1,505 0.2% 0.2% 0.2% 0.2%
보험료 12 16 8 7 0.0% 0.0% 0.0% 0.0%
인건비 15,318 13,123 17,559 11,881 1.5% 1.4% 2.1% 1.7%
복리후생비 1,687 1,954 1,464 1,376 0.2% 0.2% 0.2% 0.2%
여비교통비 542 561 518 638 0.1% 0.1% 0.1% 0.1%
세금과공과 1,528 1,382 1,485 1,329 0.2% 0.1% 0.2% 0.2%
감가상각비 1,147 814 884 1,004 0.1% 0.1% 0.1% 0.1%
무형자산상각비 13 12 10 8 0.0% 0.0% 0.0% 0.0%
차량비 419 472 420 356 0.0% 0.0% 0.0% 0.1%
교제비 1,058 1,024 942 818 0.1% 0.1% 0.1% 0.1%
기술개발비 4,282 2,824 2,926 2,852 0.4% 0.3% 0.3% 0.4%
도급비 3,896 3,074 2,420 2,296 0.4% 0.3% 0.3% 0.3%
지급수수료 4,773 1,427 1,019 2,473 0.5% 0.1% 0.1% 0.4%
기타 984 1,424 1,092 934 0.1% 0.1% 0.1% 0.1%
합계 118,810 107,169 97,456 92,610 11.7% 11.1% 11.6% 13.2%
구   분 2015 2014 2013 2012 2011 2015 2014 2013 2012 2011
제품 상품 재공품 변동 -2,176 5,587 -5,450 -423 -0.2% 0.6% -0.6% -0.1%
원재료 및 소모품 사용 410,692 386,407 371,778 326,681 40.6% 40.1% 44.3% 46.4%
상품의 매입 19,118 17,318 14,118 8,701 1.9% 1.8% 1.7% 1.2%
운반비 160,585 153,044 135,149 126,529 15.9% 15.9% 16.1% 18.0%
도급비 87,141 78,130 74,263 64,436 8.6% 8.1% 8.8% 9.2%
종업원급여 65,341 58,335 60,673 49,856 6.5% 6.1% 7.2% 7.1%
전력비 및 수도광열비 64,968 55,205 45,270 46,586 6.4% 5.7% 5.4% 6.6%
감가상각비 35,775 34,059 34,165 28,706 3.5% 3.5% 4.1% 4.1%
무형자산상각비 736 731 7,384 6,686 0.1% 0.1% 0.9% 0.9%
사용료 및 세금과공과 8,255 7,469 3,595 4,575 0.8% 0.8% 0.4% 0.6%
수수료 7,330 3,789 1,506 2,971 0.7% 0.4% 0.2% 0.4%
대손상각비 -1,403 2,147 16,796 625 -0.1% 0.2% 2.0% 0.1%
기타비용 34,192 32,060 157,595 14,944 3.4% 3.3% 18.8% 2.1%
매출원가 및 판관비 890,553 834,281 916,843 680,873 88.0% 86.6% 109.2% 96.7%
구   분 2015 2014 2013 2012 2011 2015 2014 2013 2012 2011
매출 1,043,595 1,012,431 963,751 839,335 704,112 100.0% 100.0% 100.0% 100.0% 100.0%
매출원가 815,330 771,744 727,112 670,389 583,526 78.1% 76.2% 75.4% 79.9% 82.9%
매출총이익 228,265 240,687 236,640 168,946 120,586 21.9% 23.8% 24.6% 20.1% 17.1%
판매비와관리비 121,566 118,810 107,169 97,456 92,610 11.6% 11.7% 11.1% 11.6% 13.2%
 판매비 83,189 83,163 79,080 66,716 66,643 8.0% 8.2% 8.2% 7.9% 9.5%
 관리비 38,377 35,646 28,089 30,740 25,967 3.7% 3.5% 2.9% 3.7% 3.7%
영업이익(손실) 106,699 121,877 129,471 71,489 27,977 10.2% 12.0% 13.4% 8.5% 4.0%
기타수익 34,921 14,010 17,826 11,126 9,826 3.3% 1.4% 1.8% 1.3% 1.4%
기타비용 68,001 17,448 32,703 148,998 4,737 6.5% 1.7% 3.4% 17.8% 0.7%
금융수익 5,715 4,687 5,988 4,590 4,972 0.5% 0.5% 0.6% 0.5% 0.7%
금융비용 12,037 16,920 24,282 27,076 18,805 1.2% 1.7% 2.5% 3.2% 2.7%
법인세차감전 67,297 106,206 96,301 -88,869 19,233 6.4% 10.5% 10.0% -10.6% 2.7%
법인세비용 33,747 19,294 24,618 -17,018 5,980 3.2% 1.9% 2.6% -2.0% 0.8%
당기순이익 33,549 86,912 71,682 -71,851 13,253 3.2% 8.6% 7.4% -8.6% 1.9%
매출채권 261,044 241,738 242,787 238,457 244,209
재고자산 79,580 82,341 69,479 85,100 70,335
유형자산 904,564 969,661 972,893 1,000,221 1,001,826
종속기업 136,243 142,861 147,868 122,571 119,774
매입채무 100,918 95,059 60,238 63,536 76,116

..

**

2015년 4분기에 매출원가비용이 증가한 모습은 2012년 모습과 비슷한데, 사업보고서에서 살펴보았는데 보이지가 않는다. 내 눈에 안 보이는 것인지 사업보고서에 집어 넣지 않은 것인지 알 수는 없다.

비용의 성격별 분류에서, 기타비용으로 매출과 비교해서 18.8%라고 한다면 저게 정상적인 회사인가..?

당연히 그것에 대한 설명 정도는 집어 넣어줘야 하지 않을까도 싶다. 2012년에 대손상각비가 다른 때와 다르게 증가한 것을 보면 그것과 연관이 있는 것은 같다.

..

..

***

추가해서..

어쩌면 며칠 전에 신한금융에서 내 놓은 한일시멘트에 대한 보고서는 엉터리일 가능성도 있어 보인다. 아직 사업보고서에서 각 사업부별 실적, 가격 현황 및 이익을 확인 한 것은 아니지만..

일부러 롱숏 먹잇감 속으로 던진 드한 느낌..

그냥 개인적인 느낌일 뿐이다. 신한금융에서 보고서를 내 놓았을 때, 최소한 회사 주담에게 확인전화는 했는지도 의심스럽다.

물론, 나도 하지는 않았다.

..

 

..

 

..

 

..

..

 

 

Advertisements

Written by MayBeMayBe

March 3, 2016 at 22:35

Posted in Company&Industry

Tagged with

Leave a Reply

Fill in your details below or click an icon to log in:

WordPress.com Logo

You are commenting using your WordPress.com account. Log Out / Change )

Twitter picture

You are commenting using your Twitter account. Log Out / Change )

Facebook photo

You are commenting using your Facebook account. Log Out / Change )

Google+ photo

You are commenting using your Google+ account. Log Out / Change )

Connecting to %s

%d bloggers like this: